溪湖区人民政府

目    录

第一部分  辽宁省本溪市溪湖区实验小学概况

一、主要职责

二、辽宁省本溪市溪湖区实验小学决算单位构成

第二部分  2025年度辽宁省本溪市溪湖区实验小学部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、财政拨款支出决算情况说明

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、其他重要事项的情况说明

第三部分  名词解释

第四部分  2025年度辽宁省本溪市溪湖区实验小学部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分  附件

第一部分  单位概况

一、主要职责

    实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁省本溪市溪湖区实验小学2025年部门决算编制范围的预算单位包括：

    本溪市溪湖区实验小学

    本年独立核算机构1个，其中：行政单位0个，事业单位1个，机构数量无变化。本年年末实有人数86人，较上年变动1人，其中：行政在职实有人员0人，较上年变动0人，事业在职实有人员86人，较上年变动2人，离休人员0人，较上年变动0人，退休人员46人，较上年变动2人。当年变动原因为退休教师。

第二部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

（一）收入总计1,388.56万元，包括：

1.财政拨款收入1,381.89万元，占收入总计的99.52%。其中：一般公共预算财政拨款收入1,381.89万元，政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。

2.上级补助收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

3.事业收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

4.经营收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

6.其他收入0.00万元，占收入总计的0.00%。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，占收入总计的0.00%。

8.上年结转和结余6.67万元，占收入总计的0.48%。主要是教师绩效工资等收入。与上年相比，今年收入总计减少101.90万元，下降6.84%。主要原因：教师工资调整。

（二）支出总计1,381.89万元，包括：

1.基本支出1,178.16万元，占支出总计的85.26%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出1,140.91万元；对个人和家庭的补助37.25万元。       

2.项目支出203.73万元，占支出总计的14.74%。主要包括补充部门运行资金、学前公用经费、城乡义务教育补助资金等业务支出。

3.上缴上级支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

4.经营支出0.00万元，占支出总计的0.00%。

5.对附属单位补助支出0.00万元，占支出总计的0.00%。与上年相比，今年支出减少101.91万元，下降6.87%。主要原因：职工工资保险调整。

（三）年末结转和结余6.67万元。

主要是教师绩效压月发放等原因形成的结转结余。与上年相比，今年结转结余持平。主要原因：教师绩效压月发放。

二、财政拨款支出决算情况说明

（一）总体情况。

2025年度财政拨款支出1,381.89万元，其中：基本支出1,178.16万元，项目支出203.73万元。与上年相比，财政拨款支出减少101.91万元，下降6.87%，主要原因：职工工资保险调整。与年初预算相比，2025年度财政拨款支出完成年初预算的105.36%，其中：基本支出完成年初预算的100.73%，项目支出完成年初预算的143.45%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2025年度一般公共预算财政拨款支出1,381.89万元。按支出功能分类科目分，包括：

1.教育支出1,097.19万元，具体包括：

（1）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）118.61万元，主要是补充部门运行资金、学前公用经费、学前教育专项资金等支出。完成年初预算的6777.71%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是临时增加学前教育专项资金项目。

（2）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）976.83万元，主要是人员经费、生均公用经费等支出。完成年初预算的95.09%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变动、基数调整。

（3）教育支出（类）特殊教育（款）特殊学校教育（项）1.75万元，主要是特殊教育生活补助等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是临时增加特殊教育生活补助项目。

2.社会保障和就业支出133.97万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）0.39万元，主要是事业单位退休费等支出。完成年初预算的2.67%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年度未发放取暖补贴。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）121.85万元，主要是养老保险等支出。完成年初预算的106.94%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变动、基数调整。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）9.57万元，主要是职业年金等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是发放职业年金、无预算。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）2.16万元，主要是伤残抚恤等支出。完成年初预算的100%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是严格按照预算执行。

3.卫生健康支出65.15万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）65.15万元，主要是事业单位医疗保险等支出。完成年初预算的98.71%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变动、基数调整。

4.住房保障支出85.59万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）85.59万元，主要是住房公积金等支出。完成年初预算的99.59%，决算数与年初预算数存在差异的主要原因是人员变动、基数调整。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

2025年度无政府性基金预算财政拨款支出。

（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

2025年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本单位无此业务。其中：因公出国（境）费0.00万元，公务接待费0.00万元，公务用车购置及运行维护费0.00万元。

1.因公出国（境）费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本单位无此业务。2025年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2025年因公出国（境）费与上年持平，主要原因是本单位无此业务等。

2.公务接待费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本单位无此业务。2025年国内公务接待累计0批次、0人、0.00万元。其中外事接待累计0批次、0人、0.00万元。2025年公务接待费与上年持平，主要是本单位无此业务等原因。

3.公务用车购置及运行费0.00万元，占“三公”经费支出的0.00%。完成预算的0.00%，决算数持平预算数的主要原因是本单位无此业务。与上年持平，主要是本单位无此业务等原因。

其中：公务用车购置费0.00万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截至年末使用财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量0辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款基本支出1,178.16万元，其中：人员经费1,178.16万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭补助的支出等；公用经费0.00万元。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2025年机关运行经费支出0.00万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），与上年持平，主要原因是事业单位无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况。

2025年政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占中小企业采购支出总额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0.00%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况。

截至2025年12月31日，共有车辆0辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车

0辆，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

（四）预算绩效情况。

    1.绩效评价工作开展情况。

    根据预算绩效管理要求，本部门组织对2025年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目17个，涉及资金203.74万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数*100%）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）86.67分。

    组织对1个单位开展整体绩效自评，涉及资金1169.6万元，自评平均分89.58分。

    2.项目绩效自评结果。

    本部门在2025年度区直部门决算中反映部门业务专项经费项目等17个项目绩效自评结果。

    1.“城乡义务教育补助资金（城乡义务教育生均公用经费）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分89.58分。项目全年预算数为48.05万元，执行数为48.05万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：切实保障残疾儿童享受受教育的权力，提高随班就读的工作质量，提升随班就读教师的理论水平和技能水平，为随班就读的学生提供良好的学习环境。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

    2.“补充部门运行资金”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为111.75万元，执行数为47.45万元，完成预算的42.46%。项目绩效目标完成情况：支持公办义务教育学校维修改造和办公设备购置，改善公办学校办学条件。组织项目实施，按照工程进度及时将资金拨付到位，切实提高资金使用效益，改善学校办学条件。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

    3.“城乡义务教育补助资金（区级财力配套部分）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为28.1万元，执行数为28.1万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：确保学校广大师生开展正常的教育教学活动，保障学校教育工作的正常运转。提高学校的办学条件和教学水平，办人民满意的学校。推动义务教育事业持续健康发展。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

    4.“家庭经济困难学生生活补助（非寄宿生）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为1.69万元，执行数为1.69万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：完善现行义务教育家庭经济困难非寄宿生生活补助政策，建立覆盖更广，结构更全，层次更多的学生生活补助政策。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

    5.“普惠性幼儿园生均公用经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分98.84分。项目全年预算数为11.34万元，执行数为10.03万元，完成预算的88.44%。项目绩效目标完成情况：确保普惠性幼儿园开展正常的教育教学活动，保障普惠性幼儿园教育工作的正常运转。提高普惠性幼儿园办学条件和教育教学水平。推动普惠性幼儿园持续健康向前发展。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

    6.“部门业务专项资金”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为4.6万元，执行数为1.35万元，完成预算的29.35%。项目绩效目标完成情况：按要求将校园安全工作纳入一般公共预算予以保障；投入资金用于校园安全问题隐患整改、安防系统升级和消防设施改造。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

    7.“特殊教育生活补助”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为1.75万元，执行数为1.75万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：提高特殊教育的工作质量，提升特殊教育的学生提供良好的学习环境。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

8.“学前公用经费”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为8.16万元，执行数为8.16万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：确保普惠性幼儿园开展正常的教育教学活动，保障普惠性幼儿园教育工作的正常运转。提高普惠性幼儿园办学条件和教育教学水平。推动普惠性幼儿园持续健康向前发展。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

9.“学前教育发展专项”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分89分。项目全年预算数为5.29万元，执行数为3.92万元，完成预算的74.07%。项目绩效目标完成情况：学前教育公用经费财政补助生均基准定额的基础上，结合本地区经济社会发展水平、学前教育发展状况、办园成本差异、办学质量和规模、财力状况等因素，因地制宜、科学合理。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

    10.“学前教育幼儿资助”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为1.18万元，执行数为1.18万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：通过积极加大财政投入，加快落实学前教育资助政策，对家庭经济困难儿童给予经济资助，从制度上基本解决家庭经济困难儿童入园难的问题，推进教育民生建设，促进教育公平。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

    11.“学前教育幼儿资助（区级财力配套部分）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为0.02万元，执行数为0.02万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：家庭经济困难儿童享受补助，按2400元/每人每年予以补助，建档立卡4人，区配比600元/每人每年，区本级配套部分按照25%下拨。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

    12.“学前教育专项资金（扩大学前教育普惠资金）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为231.04万元，执行数为46.04万元，完成预算的19.93%。项目绩效目标完成情况：支持城区普惠幼儿园改善办学条件，提升办园水平。组织项目实施，按照工程进度及时将资金拨付到位，切实提高资金使用效益，改善学校办学条件。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

    13.“义务教育薄弱环节改善与能力提升专项资金”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为125.17万元，执行数为4.18万元，完成预算的3.34%。项目绩效目标完成情况：按照工程进度及时将资金拨付到位，切实提高资金使用效益，改善学校办学条件。购买教学仪器，用以保证教学活动的正常开展。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

    14.“幼儿园免保育教育资金（区级配套）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分100分。项目全年预算数为1.82万元，执行数为1.82万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：免除公办幼儿园学前一年在园儿童保育教育费，民办幼儿园参照当地公办幼儿园，相应减免保育教育费。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

    15.“2025年校园足球补助资金”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为0.6万元，执行数为0万元，完成预算的0.0%。项目绩效目标完成情况：统筹城乡中小学体育教育资源均衡配置，推动义务教育体育事业持续健康发展，办人民群众和社会满意的教育。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

    16.“家庭经济困难学生生活补助（区级财力配套部分）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为0万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：完善现行义务教育家庭经济困难非寄宿生生活补助政策，建立覆盖更广，结构更全，层次更多的学生生活补助政策。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

    17.“义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费（区级财力配套部分）”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分59分。项目全年预算数为0万元，执行数为0万元，完成预算的%。项目绩效目标完成情况：切实保障残疾儿童享受受教育的权力，提高随班就读的工作质量，提升随班就读教师的理论水平和技能水平，为随班就读的学生提供良好的学习环境。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余（含专用结余）弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

    16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

    17.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

    18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

    19.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支出（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

    20.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）：反映财政委托评审机构进行财政投资评审和委托建设银行等机构代理业务发生的支出。

    21.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

    22.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

    23.科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他用于科技方面的支出。

    24.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

    25.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

    26.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

    27.医疗卫生（类）其他医疗卫生支出（款）其他医疗卫生支出（项）：反映除上述项目以外其他用于医疗卫生方面的支出。

    28.节能环保支出（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。

    29.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。

    30.交通运输（类）石油价格改革对交通运输的补贴（款）石油价格改革补贴其他支出（项）：反映石油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

    31.资源勘探信息等支出（类）工业和信息产业监管支出（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

    32.资源勘探信息等支出（类）其他资源勘探电力信息等支出（款）建设项目贷款贴息（项）：反映根据国家规定用于特定建设项目及国家级高新技术开发区、中西部经济技术开发区建设项目设施贷款的财政贴息支出。

    33. 国土资源气象等支出（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。

    34.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

    35.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

    36.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分 2025年度部门决算表

收入支出决算总表

收入决算表

支出决算表

财政拨款收入支出决算总表

一般公共预算财政拨款支出决算表

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

财政拨款“三公”经费支出决算表

第五部分 附件